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新しいNISA ざっくり解説

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今⽇の話題 ・既に利⽤している⼈ ・これから利⽤予定の⼈ NISA制度を に新しいNISAを解説します

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2022年12⽉16⽇ 2023年度税制改正⼤綱が公表

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2024年からNISAを 新しくします︕ 「貯蓄から投資」の 流れを加速させるで

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こんな感じで新しく しますよ︕ ⾦融庁ホームページより引⽤

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現制度から何が変わるのか なるほど、わからん 誰か教えてクレメンス

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現制度と⽐べて 主に4点改良されます 安⼼してください 改悪ではありません

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① つみたてNISAと⼀般NISA が併⽤できる

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現制度では どちらか⼀⽅だけ利⽤可能 つみたて NISA ⼀般 NISA 今年はどちらに しようかな︖

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併⽤可の変更に伴って 呼称も変わることに 新制度では

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つみたてNISA ⇒ つみたて投資枠 ⼀般NISA ⇒ 成⻑投資枠 現制度 新制度 新制度では、NISA⼝座の 中に２つの枠を包含する 思想に変わったんだよ

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新制度では 同時にどちらも利⽤可能 つみたて 投資枠 成⻑ 投資枠 いっぱい投資 ができるよ︕ やったね たえちゃん︕

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② ⾮課税保有期間が 無期限になる

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現制度の⾮課税期間 つみたてNISA ⼀般NISA 20年 5年

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現制度で⾮課税期間を 過ぎるとどうなるの

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⾮課税期間終了時 つみたてNISAの場合 課税⼝座に強制払い出し

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⾮課税期間終了時 ⼀般NISAの場合 ・課税⼝座への払い出し ・ロールオーバー ・売却 のいずれか⼀つを選べる

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現制度では ⾮課税期間終了後の 出⼝戦略を強く意識する 必要がある 売却タイミングを間違えたら 損失もありえるからね

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新制度なら ⾮課税期間が無期限のため 出⼝戦略を綿密に考える 必要はない 気⻑に待って 「取得額＜評価額」の時に 売却すれば良いんやで

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③ 年間投資枠が倍増

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現制度の年間投資枠 つみたてNISA ⼀般NISA 40万円 120万円

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新制度の年間投資枠 つみたて投資枠 成⻑投資枠 120万円 240万円

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つみたて投資枠は３倍 成⻑投資枠は２倍 に倍増 新制度は つみたてなら毎⽉10万円 ⾏けるので、資産形成の スピードも3倍になるゾ

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④ ⾮課税保有限度額(総枠)が 再利⽤できる

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現制度だとあまり意識 しないが… 仕組み上、年間投資枠の⽅に 関⼼を引くよね

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現制度の⾮課税保有限度額 つみたてNISA ⼀般NISA 800万円 600万円

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現制度では 売却後に保有限度額は 復活しない ⼀度使⽤した枠は ⼆度と戻りませんよ︕

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新制度の⾮課税保有限度額 1,800万円 最⼤1,200万円 総枠 総枠の内 成⻑投資枠

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新制度では 売却後に買付額分の総枠が 復活する 枠の上限も増えたし、売却 で復活するので、運⽤しや すくて良いですね︕

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⾮課税保有限度額(総枠)であり 年間投資枠ではない 年内に購⼊とスイッチングを すると、投資枠を消費する から気をつけてな しかし、復活対象は

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ま と め

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1. NISAが2024年から新制度に 2. 新制度は主に４点改良 ① ２種類の枠 併⽤可 ② 保有期間 無期限化 ③ 年間投資枠 倍増 ④ 保有限度額 再利⽤可

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お⾦に労働してもらって 賢く⽣きよう︕

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ご清聴ありがとうございました