How to improve decision making process by planning?
Here Constnatine Zubkov and Kirill Myazov shares experience of implementation financial planning and analysis process based on Anaplan platform in large distribution company.
Кирилл Мязов Невада Групп / Эником Заместитель ФД по бюджетированию и анализу / Финансовый директор Константин Зубков Advanced Analytix Лидер практики FP&A Саммит финансовых директоров России Москва, 30-31 октября 2018 г.
Востоке России 26 гипермаркетов 41 млрд руб. 7 тыс. чел. 92 тыс. м² 106 тыс. чел. в день 48 минимаркетов 4 млрд руб. 1 тыс. чел. 9,5 тыс. м² 10 тыс. чел. 21 супермаркет 2 млрд руб. 1 тыс. чел. 20 тыс. м² 20 тыс. чел. > 17 000 торговых точек Доля рынка 24% GLA 2 11 млрд руб. 15 тыс. отгрузок день
Средний / крупный бизнес Низкая скорость Высокая скорость Высокое качество Приемлемое качество Низкое качество Приемлемое качество Низкая скорость Высокая скорость Неформ. Форм. Неформ. Форм. Приемлемое качество ? Разрушение стоимости бизнеса Низкое качество ...при росте бизнеса возникает необходимость принятия существенного большего количества решений с высокой точностью При незначительном масштабе бизнеса можно пользоваться простыми инструментами
решить? Интегрированность – планы должны быть связаны между собой и в целом обеспечивать достижение поставленных целей Разделение форм и методик планирования для коммерческих бюджетов для каждого вида бизнеса Использование натуральных показателей и высокой детализации Обеспечение удобства, прозрачности и скорости при формировании бюджетов Унификация форм и методик планирования для части функциональных бюджетов Вовлечение держателей бюджета в процесс его формирования 5
неоцифрованных решений Все решения заносятся в единую систему По всем решениям проводится оценка эффективности, накапливается база знаний, решения оцениваются в течение 1 часа Размытая ответственность за принятие решений Ответственность распределена между исполнителем и заказчиком Было Стало Усиление мотивации коммерческой функции и проведение мероприятий по сокращению расходов Достижение целей бизнес воспринимает как личные достижения или неудачи Планирование силами сотрудников финансовой функции Участие бизнеса в планировании и принятии решений Эффект 6
факторного анализа Быстрое применение обновленных методов и процедур для всех бизнес-единиц Периодическое планирование Скользящее непрерывное планирование Новый горизонт планирования позволяет провести учет изменений с шагом в 1 месяц, используется несколько типов связанных бюджетов: годовое, стратегическое, операционное планирование Различная методология планирования в каждом бизнес-подразделении Единая методология планирования, учитывающая особенность каждой бизнес- единицы Эффект 7 Какие эффекты от внедрения новой системы для принятия решений?
без Ограничения производительности Исключены ошибки связей бюджетов, расчетов, обновления и изменения данных 8 Какие эффекты от внедрения новой системы для принятия решений?
задает темп и снабжает инструментами Вовлечение руководителей и сотрудников компании в процесс планирования Итерационный подход: непрерывная работа над новыми участками 1 2 3 10
процесс новых участников из бизнеса Желание чрезмерной детализации в части бюджетов 1 3 2 12 Проведение подготовительной работы по унификации мастер-данных Закрепление статей финансовой ответственности создает вовлеченность Установка критериев материальности для каждой функции 1% 3% 3% …
в 2 раза Трудозатраты на функцию планирования сократились в 3 раза, освободившееся время используется для анализа и создания новых инициатив Результаты 13
повышается добавлением новых моделей и уточнения уже существующих. Недостаточно только интегрированного процесса, необходимы инструменты визуализации для быстрой интерпретации данных и их анализа. Стратегическое планирование и сценарный анализ («что-если») бюджетов всех уровней. Включение новых функций в процесс: HR, логистика, промо, налоги. HR A А’ 1 3 2 4