リスク管理および内部統制システムの運用体制強化について

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1. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. リスク管理および 内部統制システムの運用体制について ポート株式会社 証券コード：7047
2. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. コーポレート・ガバナンスへの取り組み方針について 2 当社は、パーパスの体現、持続的な企業価値の向上に向け、迅速な意思決定に資する経営システムの構築を目指 すとともに、経営の公正性と透明性を確保し、経営の監督機能等を強化するため、コーポレート・ガバナンスの強化に 積極的な投資が必要と考える。規律の確立、独立性の確保、業務執行を監督する体制整備が重要と認識し、これ らを通じてリスク管理および内部統制システムの実効性確保を優先的に推進している。
3. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. リスク管理を強化するための３つのシステム 3 1 実効性のある監査計画とデュアルレポートライン 2 目詰まりのない情報集約と自浄システム 当社は、コーポレート・ガバナンスを重視し、リスク管理および内部統制システムの実効性を確保するため、以下の３つ のシステムを構築し、運用している。 3 グループリスクマネジメント体制
4. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. 4 ①実効性のある監査計画とデュアルレポートライン 評 価 ・ 報 告 監査等委員会 取締役会 内部統制システムの基本方針 内部監査計画 標準化された網羅的な監査項目の特定 監査計画の策定プロセス 監査結果の報告プロセス 内部監査室 評 価 ・ 報 告 ・200以上の監査項目実行 取締役会が定める内部統制システム基本方針に基づき、200を超える標準化された網羅的な監査項目を特定、綿密 な内部監査計画を策定している。内部監査室は計画に基づき監査を実施し、監査結果は取締役会と監査等委員会 へ定期的に報告するデュアルレポートラインを確立しており、これにより経営の透明性と客観性を高める。
5. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. ②目詰まりのない情報集約と自浄システム 5 当社は、内部統制システムの構築・監視の実効性を高めるため、リスク情報を多角的に集約し、組織自らが継続的に改 善を図る仕組みを構築。リスク管理委員会、コンプライアンス委員会、内部通報窓口、および各業務執行部門から、リスク 情報や内部通報を目詰まりなく内部統制委員会へ集約。内部統制委員会は、集約された情報を専門的に分析し改善 案を検討。取締役会による審議・決議のサイクルを通じて、組織全体の自浄作用を活かした継続的な内部統制システム の強化を図っている。 業 務 執 行 部 門 コンプライアンス 委員会 リスク管理 委員会 サポート 報告 質量基準に基づく迅速な報告 通報 質量基準に基づく迅速な報告 代表取締役及び業務執行取締役 再構築方針 の提案 監督 具体的な構築の指示 取締役会 質量基準に基づく迅速な報告 内部通報 システム 内 部 統 制 委 員 会 具体的な内部統制の 構築指示
6. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. 6 ポートグループ リスクマネジメントガイドライン グループ会社役員行動規範 グループ内部通報システム 定期的なグループ会社役員研修を実施。各種システムの実効性を高める。 当社は、経営戦略の要諦であるグループ経営の重要性を認識し、グループ全体のリスク管理体制を確立するため、ポート グループリスクマネジメントガイドライン、グループ会社役員行動規範、およびグループ内部通報システムを基盤として、グルー プ全体のリスクを網羅的に管理を実施。これらの取り組みを通じて、グループ全体のリスク認識を統一し、より効果的なリスク 管理体制を構築していく。 ・リスク管理における基本方針と 評価基準の明確化 ・年次でのリスクアセスメント実施と 主要リスクの特定 ・役員のリスク意識と倫理観の向上 ・適切なリスクテイクと コンプライアンス遵守の徹底 ・不正やコンプライアンス違反の早期 発見・是正 ・通報者の保護と信頼性の高い 通報窓口の運用 ・自浄作用の活性化と 透明性向上 ③グループリスクマネジメント体制
7. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved. Copyright © PORT INC. All Rights Reserved.