Чому два однакові підсумки не означають правильну звірку: контрагент і договір у BAS

Практичний мінікейс Stimul показує, як нульове сальдо за контрагентом приховує помилку рознесення платежів між двома договорами у BAS. Перевірте себе на умовних даних, а тоді перегляньте покроковий розбір; пов’язаний матеріал: https://stimul.kiev.ua/uk/materialy/rozrahunky-z-postachalnykamy

Transcript

1. STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС Чому два однакові підсумки не означають правильну звірку 02 01 Контрагент і договір у BAS Умовні дані. Один контрагент. Два договори. Одна прихована помилка. 01 / 08
2. СИТУАЦІЯ STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС Нуль у підсумку ще не є звіркою На рівні контрагента числа збігаються. Подивімося, що приховує агрегування. НАРАХОВАНО ОПЛАЧЕНО У BAS ЗАГАЛЬНЕ САЛЬДО 18 000 грн 18 000 грн 0 грн Питання: чи кожен платіж потрапив саме до свого договору? BAS • звірка за аналітикою договору 02 / 08
3. ДАНІ КЕЙСУ STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС Три погляди на ті самі 18 000 грн Один контрагент. За документами є два різні договори. ДОГОВІР НАРАХОВАНО ПЛАТІЖ ЗА ДОКУМЕНТАМИ ПЛАТІЖ У BAS Д-01 / поставка 8 000 грн 8 000 грн 10 000 грн Д-02 / сервіс 10 000 грн 10 000 грн 8 000 грн РАЗОМ 18 000 грн 18 000 грн 18 000 грн Усі суми, назви й документи в цьому прикладі умовні. BAS • звірка за аналітикою договору 03 / 08
4. STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС ВАШ ХІД Знайдіть помилку до перегляду відповіді Візьміть дані попереднього слайда й виконайте три короткі дії. 01 02 03 Порахуйте сальдо Окремо для Д-01 і Д-02: нараховано мінус платіж, віднесений у BAS. Порівняйте призначення Зіставте договір у підтвердних документах із договором в обліковому русі. Сформулюйте виправлення Що саме потрібно перевірити та змінити, якщо документи підтвердять розбіжність? BAS • звірка за аналітикою договору 04 / 08
5. РОЗБІР STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС Як пройти звірку послідовно Кожен крок додає потрібний рівень деталізації. 1 Підсумок 18 000 = 18 000; загальне сальдо 0. 2 Договір Розбийте нарахування і платежі за Д-01 та Д-02. 3 Основа Перевірте документи для кожного платежу. 4 Рух Знайдіть, куди платіж віднесено в BAS. BAS • звірка за аналітикою договору 05 / 08
6. ОБЧИСЛЕННЯ STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС Нуль розпався на дві розбіжності Сальдо тут означає: нараховано мінус платіж, віднесений у BAS. Д-01 / поставка Д-02 / сервіс Нараховано Нараховано 8 000 грн Платіж у BAS 10 000 грн -2 000 У BAS віднесено на 2 000 грн більше, ніж нараховано. 10 000 грн Платіж у BAS 8 000 грн +2 000 У BAS віднесено на 2 000 грн менше, ніж нараховано. Разом: -2 000 + 2 000 = 0 грн. Взаємне погашення приховує помилку аналітики. BAS • звірка за аналітикою договору 06 / 08
7. STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС ВІДПОВІДЬ Помилка в договорі, а не в загальній сумі У межах умовного прикладу два платежі віднесено до протилежних договорів. Д-01: має бути 8 000 грн, у BAS 10 000 грн. Д-02: має бути 10 000 грн, у BAS 8 000 грн. Підтвердити Зіставити договір у платіжних і первинних документах з обліковим рухом. Уточнити Якщо розбіжність підтверджена, виправити аналітику договору у відповідних записах. Перевірити Повторити звірку за кожним договором: очікуване сальдо в кейсі - 0 грн і 0 грн. BAS • звірка за аналітикою договору 07 / 08
8. ВИСНОВОК STIMUL / ПРАКТИЧНИЙ МІНІКЕЙС Правило для наступної звірки Однаковий підсумок - лише початок перевірки. ПЕРЕВІРЯЙТЕ ПО ЧЕРЗІ 1 Контрагента і період 2 Договір для кожного документа 3 Підставу та обліковий рух платежу 4 Сальдо окремо за кожним договором BAS • звірка за аналітикою договору ВАЖЛИВО Назви полів і звітів залежать від налаштувань BAS. У цьому кейсі знак сальдо визначено формулою на слайді 6. Висновок про помилку робіть після перевірки документів та відповідної аналітики. 08 / 08