PRO-SGI-003_rev.03_Auditoria_Interna_-_SGI.pdf

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1. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 1 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI Auditoria Interna - SGI CONTROLE DE APROVAÇÃO ELABORAÇÃO ANÁLISE CRÍTICA / APROVAÇÃO CLIENTE | FISCALIZAÇÃO Jackeline Oliveira (Analista da Qualidade - SGI) Solange Marques (Coordenadora da Qualidade - SGI) N/A (--------------) C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
2. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 2 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI ESTRUTURA 1. Escopo; 2. Objetivo; 3. Aplicação; 4. Responsabilidade; 5. Termos e definições; 6. Detalhamento; 7. Documentos de Referência; 8. Formulários; 9. Controle de Alterações. 1 - ESCOPO Este procedimento estabelece as diretrizes para implementar e manter um programa de auditoria interna, incluindo sua frequência, métodos e responsabilidades. Estabelece os requisitos mínimos de competências baseadas em “formação escolar”, “conhecimento”, e “formação específica” para a função de Auditor Interno do SGI. 2 - OBJETIVO Este procedimento tem como objetivo conduzir auditorias internas a intervalos planejados para prover informações sobre SGI (Sistema de Gestão Integrada - Sistema de Gestão da Qualidade, Segurança do Trabalho, Saúde Ocupacional e Meio Ambiente) de forma que seja possível avaliar se o sistema está em conformidade com os arranjos planejados para a gestão integrada (Qualidade, Segurança do Trabalho e Meio Ambiente), incluindo-se os requisitos normativos e procedimentos internos e se o sistema foi adequadamente implementado e é mantido. Os resultados das Auditorias Internas servem também, para fornecer informações à Alta Direção para serem avaliadas durante o processo de Análise Crítica do SGI. 3 - APLICAÇÃO Este procedimento é aplicável a todos os setores envolvidos no Sistema de Gestão Integrada da Vertical Group. C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
3. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 3 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI 4 - RESPONSABILIDADE 4.1 - SETOR DE SISTEMA DE GESTÃO INTEGRADA (SGI) O setor de SGI é responsável por: • Divulgar o cronograma de auditorias internas; • Indicar o auditor responsável pela auditoria a ser realizada; • Cobrar o envio do plano de ação a ser elaborado pelo responsável do setor auditado; • Acompanhar e avaliar a eficácia das ações definidas no plano de ação para tratamento de ações preventivas e corretivas decorrentes da auditoria; • Controlar o cronograma de auditoria interna; • Arquivar as evidências de qualificação de auditor contratado externamente; • Arquivar os relatórios de auditoria emitido pelo auditor contratado externamente. 4.2 - AUDITORES INTERNOS O Auditor interno é o responsável por: • Manter a sua imparcialidade nas avaliações, para garantir a eficácia dos resultados; • Garantir a confidencialidade e sigilo das informações privilegiadas neste processo de auditoria; • Cumprir os critérios estabelecidos na Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais - LGPD (Lei n. 13.709, de 14 de agosto de 2018); • Cumprir os requisitos aplicáveis da auditoria; • Declarar e documentar não conformidades, observações e melhorias de maneira objetiva e transparente no momento da auditoria; • Registrar e enviar o relatório com resultado da auditoria dentro do prazo estabelecido. 4.3 - PROVEDOR EXTERNO (OU RESPONSAVEL DO SETOR AUDITADO) O Provedor Externo ou o responsável do setor auditado deve: • Designar responsável para acompanhar a equipe auditora durante processo de auditoria; • Cooperar com os auditores para permitir que os objetivos da auditoria sejam atingidos; • Executar ações imediata e ações corretivas apropriadas com um prazo pré-estabelecido ao término da auditoria; • Apresentar plano de ação de auditoria devidamente preenchido e aprovado dentro do prazo. C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
4. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 4 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI 4.4 - TODOS OS COLABORADORES ONSHORE E OFFSHORE Os colaboradores são responsáveis por: • Participar das auditorias internas realizadas na empresa; • Agir de forma profissional e responsável em todos os processos de auditoria interna, realizadas por profissionais internos devidamente qualificados e/ou por profissionais terceirizados; • Buscar esclarecimentos e engajamento para contribuir positivamente para os processos de auditorias realizadas na empresa; • Buscar soluções para os desvios sinalizados em auditorias. 5 - TERMOS E DEFINIÇÕES Auditor Interno: Pessoa com competência para realizar auditorias internas; Auditor Líder: Auditor designado com competência para gerenciar e liderar equipe de auditores; Auditoria: É um exame sistemático das atividades desenvolvidas em determinada empresa ou setor, que tem o objetivo de averiguar se estão de acordo com as disposições planejadas e/ou estabelecidas previamente, se foram implementadas com eficácia e se estão adequadas; Auditorias de Primeira Parte: São conduzidas pela própria organização, ou em seu nome, para análise crítica da Alta Direção e outros propósitos internos, e podem formar a base para uma autodeclaração de conformidade da organização; Auditorias de Segunda Parte: São realizadas por partes que têm um interesse na organização, tais como clientes, ou por outras pessoas em seu nome; Auditorias em Provedores Externos; Auditorias de Terceira Parte: São realizadas por organizações externas de auditoria independente, tais como organismos de regulamentação ou organismos de certificação; Auditorias de Conformidade Legal: São conduzidas pela própria organização, é um processo sistemático para obter e avaliar objetivamente evidência quanto se um determinado processo está em conformidade com as normas e legislação aplicáveis identificadas como critérios. Não conformidade evidenciada em auditoria interna: Não atendimento a um requisito especificado e/ou documento/registro estabelecido pelo sistema de gestão. Não padronização das informações documentadas para evidenciar a sistemática implementada no SGI; C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
5. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 5 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI Ação imediata: Ação implementada para eliminar a não conformidade. É ação de correção, com o objetivo de minimizar o impacto do problema e evitar danos maiores (Ex.: retrabalho ou reclassificação); Ação corretiva: Ação implementada para eliminar a(s) causa(s) de uma não conformidade, a fim de evitar sua repetição; Ação de melhoria: Melhorar continuamente a adequação, suficiência e eficácia do SGI; Ação de follow-up (acompanhamento): Ação implementada para acompanhar as implementações e eficácias de ações corretivas; Evidência Objetiva: registros, apresentação de fatos ou outras informações pertinentes aos critérios de auditoria e verificáveis, podendo ser qualitativo ou quantitativo; Oportunidade de Melhoria: constatação de fatos relevantes durante uma auditoria, baseados em evidências objetivas, porém não caracterizada como uma não conformidade; Constatações de Auditoria: resultados da avaliação da evidência de auditoria coletada, comparada com os critérios de auditoria, podendo indicar tanto conformidade quanto não- conformidade com o critério de auditoria ou oportunidades para melhoria; Conclusão de Auditoria: resultado de uma auditoria, apresentado pela equipe de auditores após levar em consideração os objetivos da auditoria e todas as suas constatações de auditoria; 6 - DETALHAMENTO 6.1 - OBJETIVO DAS AUDITORIAS INTERNAS a. Avaliar se os registros estão apropriados para o Sistema de Gestão; b. Avaliar se os requisitos normativos, outros requisitos legais e contratuais estão apropriados e se o Sistema de Gestão Integrada está implementado e mantido; c. Avaliar se os treinamentos aplicados foram eficazes (avaliação de eficácia dos treinamentos); d. Avaliar se as questões de SGI foram divulgadas, entendidas e se são seguidas; e. Avaliar se os procedimentos operacionais / instruções de trabalho são cumpridos corretamente e se possuem aderência as atividades realizadas. 6.2 - PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS O setor de SGI anualmente realiza uma avaliação, determina os processos que devem passar por auditoria interna e estabelece um cronograma, conforme formulário, 59-FOR-SGI_Planejamento C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
6. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 6 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI Anual Auditoria e este deve ser divulgado por meios de comunicação disponíveis (Ex.: quadro de Gestão a Vista, e-mails etc.). Leva-se em consideração a importância dos processos e mudanças que possam afetar a organização e os resultados de auditorias anteriores. As auditorias internas devem garantir que requisitos normativos aplicáveis ao Sistema de Gestão sejam verificados pelo menos uma vez a cada 12 meses. Nota: Adequações no Planejamento Anual, podem ser feitas no decorrer do ano por necessidade da empresa e de seus processos. 6.3 - QUALIFICAÇÃO DOS AUDITORES 6.3.1 - AUDITORES INTERNOS A realização de auditoria interna ou em Provedores Externos (Fornecedores) para cumprimento do Planejamento estabelecido ou sempre que se julgar necessário, pode ser realizada com auditor qualificado pertencente ao corpo funcional da Vertical Group ou por um auditor subcontratado. Em ambos os casos o auditor deve ser qualificado conforme os critérios a seguir: Item Descrição Necessário (Exigido) Desejável (não obrigatório) 1 Formação Escolar Ensino Médio Nível Superior 2 Conhecimento Interpretação das Normas ISO 9001, ISO 14001, ISO 4500 (conforme norma a ser auditada) Outros Sistemas Normativos 3 Formação Especifica Auditor Interno na norma específica a ser auditada Auditor Líder As evidências de auditor qualificado pertencente ao corpo funcional da Vertical Group devem constar no RH na pasta do colaborador (auditor) comprovando sua formação. Quando a auditoria for realizada por auditor contratado externamente, a evidência de qualificação do auditor deve ser analisada e aprovada pelo setor de SGI previamente a sua contratação. O setor de SGI também deve arquivar as evidências de qualificação juntamente com o relatório de auditoria emitido pelo auditor contratado externamente. As evidências de qualificação devem constar inclusive no processo de Suprimentos (compras) para a prestação de serviços. 6.4 - CRITÉRIOS DA AUDITORIA C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
7. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 7 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI a. Caso o auditor julgue necessário, pode ser utilizado o formulário 325-FOR-SGI Lista de Verificação de Auditoria Interna como parâmetro para atender ao escopo da auditoria (não é mandatório); b. A equipe auditora pode utilizar documentação e metodologia própria, desde que esteja adequada ao requerido da norma a ser verificada e que seja apresentada previamente para avaliação e aprovação do setor de SGI da Vertical Group; c. Os auditores são previamente selecionados para assegurar a imparcialidade do processo de auditoria; d. A auditoria deve ser comunicada com antecedência ao setor a ser auditado. 6.5 - INDEPENDÊNCIAS DA EQUIPE AUDITORA A execução da auditoria pode ser composta por uma equipe de auditores ou por um único auditor. A independência da área auditada deve ser mantida, ou seja, o auditor não deve auditar seu próprio setor e/ou processo e nem ter qualquer conflito de interesse com a área auditada. 6.6 - FASES DA AUDITORIA 6.6.1 - PREPARAÇÃO DA AUDITORIA Após a aprovação do planejamento anual de auditorias internas, o mesmo deve ser divulgado. Próximo a data da auditoria, deve ser enviado para os processos a serem auditados um e-mail pelo setor de SGI com o Planejamento da Auditoria no corpo do e-mail (data, hora, escopo, equipe etc.). Quanto ao planejamento de auditorias com provedores externos, esta competência de comunicação fica sob a responsabilidade do setor de Suprimentos (compras), com suporte do auditor responsável e SGI. 6.6.2 - REUNIÃO DE ABERTURA A reunião de abertura tem como finalidade confirmar o planejamento da auditoria. Em se tratando de auditoria interna realizada por auditores internos da própria organização ou não, a reunião de abertura pode ser dispensada, se houver consenso entre auditores e auditados. Podendo fazer apenas um alinhamento entre as partes, do processo da auditoria e pausas necessárias para não impactar nas atividades habituais do setor auditado. 6.6.3 - CONDUÇÃO DA AUDITORIA C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
8. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 8 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI A auditoria é realizada de acordo com o previsto no planejamento podendo ser alterado conforme necessidade e devidamente acordado entre as partes, aplicando as técnicas apropriadas e competências dos auditores para verificar a conformidade do sistema de gestão com as normas de referência. A equipe auditora deve reter informação documentada como evidências objetivas da implementação do programa de auditoria e de seus resultados, bem como, manter uma relação dos auditados e suas respectivas funções na organização. Porém, deve ser mantida e respeitada a Lei de Proteção de Dados e deve ficar claro em relatório que os dados pessoais coletados em processo de auditoria são protegidos e não são divulgados sem previa autorização. Assim como os resultados do processo de auditoria, a coleta destes dados somente é utilizada com a finalidade de evidenciar a objetividade da informação coletada e que não será utilizado nenhum dado sem que seja para este fim. 6.6.4 - REUNIÃO DE ENCERRAMENTO A reunião de encerramento tem como objetivo apresentar o Resultado da Auditoria, contendo as ocorrências de auditorias e as conclusões da auditoria sobre o sistema de gestão / processo auditado. Em se tratando de auditoria interna realizada por auditores internos da própria organização ou não, a reunião de encerramento pode ser dispensada, se houver consenso entre auditores e auditados. Porém, um breve relato dos desvios encontrados e pontos positivos, observações, devem ser esclarecidos e orientações sobre o prazo de entrega do plano de ação deve ser enfatizado pelo auditor. 6.7 - CONSTATAÇÕES DE AUDITORIA As constatações de auditoria são classificadas da seguinte forma: C Em Conformidade Atendimento de um requisito especificado (normativo, legislação, documentação do SGI, projetos e especificação de cliente). Não requer ação. NC Não Conformidade Não atendimento de um requisito especificado (normativo, legislação, documentação do SGI, projetos e especificação de cliente). Devem ser tratadas como ações corretivas. C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
9. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 9 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI OM Oportunidade de Melhoria Situações conforme onde nota-se uma possibilidade de melhoria em um processo, documento, área etc. ou Observação dos auditores sobre fatos percebidos durante a auditoria, que não se caracterizam como NC no momento, mas que têm potencial para se tornarem não conformes caso nenhuma ação venha a ser tomada. Devem ser tratadas com ações de melhoria. 6.8 - RELATÓRIO DE AUDITORIA O Relatório de Auditoria é registrado no formulário 60-FOR-SGI_Relatório de Auditoria. O Relatório de Auditoria apresentado deve listar ocorrências de auditorias e as conclusões da auditoria sobre o sistema de gestão / processo auditado e serve de base para o início das tratativas das não conformidades e ação corretiva, caso aplicável. O Relatório de Auditoria deve ser emitido e entregue ao setor auditado e o meio digital deve ser arquivado no setor de SGI, em até quinze (15) dias úteis após o encerramento da auditoria. A entrega do Relatório de Auditoria indica a conclusão do ciclo de auditoria. Caso a auditoria seja realizada por auditor contratado externamente, o relatório de autoria pode ser registrado em formulário próprio da empresa a qual o auditor contratado faz parte e as regras devem ser seguidas conforme acordado entre as partes. 6.9 - TRATATIVAS DE NÃO CONFORMIDADES As constatações de auditoria que forem classificadas como não conformidade requerem o tratamento. O gestor da área ou processo auditado deve tratar as não conformidades identificadas na auditoria através do formulário 57-FOR-SGI_Relatório de Não Conformidade - Melhoria Contínua, tem até 30 dias corridos após o recebimento do relatório de auditoria, para definição de ações corretivas e preventivas para tratamento das ocorrências de auditoria, podendo o gestor solicitar auxílio do setor de SGI na elaboração do plano para melhor tratativa dos desvios encontrados. Todas as ações tomadas são verificadas quanto a sua eficácia nos prazos previstos nos registros de ações corretivas e preventivas conforme procedimento PRO-SGI-002_Não Conformidade, Ação Corretiva e Melhoria Contínua. Os registros podem ser registrados em formulário 56-FOR-SGI_Plano de Ação, o que mais for adequado. C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
10. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 10 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI 6.10 - OPORTUNIDADE DE MELHORIA As constatações de auditoria que forem classificadas como oportunidades de melhoria devem ser avaliadas pelo gestor da área ou processo auditado quanto a aplicabilidade. A tomada de ação para este tipo de constatação é facultativa. Caso seja avaliado pelo gestor a necessidade de tomada de ação, a mesma deve ser tratada através do mesmo formulário da não conformidade. 6.11 - PRAZOS Os seguintes prazos devem ser atendidos: • Realização de auditorias internas - pelo menos uma vez ao ano; • Entrega do relatório ao auditado e ao setor de SGI - 15 dias úteis, após a auditoria; • Apresentação do plano de ação aprovado - Até 30 dias corridos após o recebimento do relatório; • Auditoria de Follow-up - Deve ser realizado follow-Up em um prazo de 90 dias corridos após a realização da auditoria, em situações de urgência da implementação da ação proposta. Caso contrário, pode ser realizada após 12 meses ou mais da realização da auditoria para avaliar a eficácia da implementação das ações propostas, conforme necessidade. Nota: Em caso de prestadores de serviços, estes prazos e regras, devem ser previamente acordados com o SGI. 7 - DOCUMENTOS DE REFERÊNCIA Documentos Código/Item/Revisão Manual do Sistema de Gestão Integrada MSGI-VG-001 Sistemas de Gestão da Qualidade - Requisitos ISO 9001 Sistemas de Gestão Ambiental - Requisitos com Orientações para uso ISO 14001 Sistemas de Gestão de Segurança e Saúde do Trabalho - Requisitos para uso ISO 45001 C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P
11. Sistema de Gestão Integrada Título: Auditoria Interna -SGI Código: PRO-SGI-003 Data de Emissão: 18/06/2019 Revisão: 03 Área de Aplicação: SGI Data de Revisão: 18/04/2023 Folha: 11 de 11 ESTE DOCUMENTO É DE PROPRIEDADE EXCLUSIVA DA EMPRESA VERTICAL GROUP, NENHUMA DISTRIBUIÇÃO OU REPRODUÇÃO PARCIAL OU TOTAL DESTE DOCUMENTO PODE SER REALIZADA SEM A AUTORIZAÇÃO DO SGI Diretrizes para auditoria de sistemas de gestão ISO 19011 8 - FORMULÁRIOS Identificação Armazenamento Proteção Recuperação Retenção Disposição Local Forma 56-FOR-SGI_Plano de Ação SGI Digital Backup G:\Drives compartilhados\Sistema de Gestão Integrada Ano corrente Arquivo Morto Digital 59-FOR-SGI_Planejamento Anual Auditoria SGI Digital Backup G:\Drives compartilhados\Sistema de Gestão Integrada Ano corrente Arquivo Morto Digital 60-FOR-SGI_Relatório de Auditoria SGI Digital Backup G:\Drives compartilhados\Sistema de Gestão Integrada Ano corrente Arquivo Morto Digital 325-FOR-SGI_Lista de Verificação de Auditoria Interna SGI Digital Backup G:\Drives compartilhados\Sistema de Gestão Integrada Ano corrente Arquivo Morto Digital 9 - CONTROLE DE ALTERAÇÕES Revisão Data da última revisão Descrição da Revisão Data da última análise crítica Responsável pela aprovação 00 18/06/2019 Emissão Inicial NA Matheus Ribeiro 01 28/10/2019 Mudança de Layout NA Matheus Ribeiro 02 31/01/2022 Revisão para adequação ao SGI NA Matheus Ribeiro 03 18/04/2023 Readequação Geral; Adequação de formulários; Mudança de Layout NA Solange Marques C Ó PIA C O N TR O LAD A - VER TIC AL G R O U P