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Agilité & Données de la fonction Finances-Risques

Xavier Warzee
November 07, 2013

Agilité & Données de la fonction Finances-Risques

Pilotage métier d'un projet Finances-Risques avec un mindset agile.
Ce REX montre que la culture agile existe côté Métier et est un même une approche naturelle pour piloter des projets ambitieux, complexes et stratégiques.

Xavier Warzee

November 07, 2013
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  1. Agilité & Données de la fonction Finances-Risques    7  Novembre

     2013   -­‐   Xavier  Warzee  &  Alain  Maginot        
  2. Alain  Maginot   2011-­‐2013   InspecBon  Générale   2006-­‐2011  

    Directeur  Back  Office  Marchés   Directeur  de  l’OrganisaBon     2004-­‐2006   Directeur  de  Missions,  Conseil  au  sein  des   groupes  Société  Générale,  Caisse  d’Epargne  et  CFF   2000-­‐2004     Directeur  de  Missions,  Conseil  au  sein  des   groupes,  Société  Générale,  SGAM,  BNP  (Genève)     1998-­‐2000  :  Responsable  de   département  Syscom,  Missions  de  Conseil     chez  Ges(tres,  Abbey  Na(onal,  Verne  Artésia,   Crédit  Lyonnais,  Société  Générale   1991-­‐1998   Consultant  interne,  Responsable  de   services  opéraBonnels   1988-­‐1991   Organisateur,  Responsable  Back-­‐ Office  Marchés   1985-­‐1988   Responsable  BureauBque,  Réseaux   locaux  
  3. Xavier  Warzee   2012:  IG  Trained  Facilitator   2013:  Orga

     du  Scrum  Gathering   Paris  @  SCRUM  CONSEIL   2011,  2012,  2013:  Orga  Scrum  Day   2010:  French  Scrum  User  Group   President  @  MICROSOFT   2006:  Cer(fied  Scrum  Master  @   VALTECH   2006:  Agile  Alliance  @   VALTECH   2001:  Internet/Web   applica(ons  @  VALTECH   1995:  Simula(on/Design  of   complex  systems  @  THALES/ UC  BERKELEY   1989:  Object  Oriented   Technologies  @  THALES  
  4. Contexte   1  -­‐  SituaBon   d’un  Back  Office  

    OpéraBons   Financières   2  -­‐  DiagnosBc   organisaBonnel     • Compréhension  des   dysfoncBonnements,   • IdenBficaBon  des   axes  d’amélioraBons   possibles   3  -­‐  Ecoute  &   ObservaBons        4  -­‐    ProposiBons   d’amélioraBons  dont  :   • AutomaBsaBon  du   rapprochement   compta-­‐gesBon  
  5. Une  applicaBon     originale  et  significaBve   Originale  

      «  approche  service  »  de  la  mise  à  disposiBon  de   donnée  côté  «  Back  Office  opéra(ons  financières  »,   •  cadrées  comptablement,   •  enrichies  et  mises  en  qualité,  pour  répondre  aux  besoins  de   la  foncBon  «  Finances-­‐Risques  »,   •  avec  le  développement  d’un  collecteur  de  données  unique.   Significa(ve   Back  Office  responsable  de  la  gesBon  d’opéraBons,   représentant  120  milliards  de  total   bilan  consolidé  (en  2007)  
  6. MoBvaBon  de  ce  projet   >  La  volonté  de  la

     DirecBon  Générale   qui  avait  idenBfié  une  situaBon  perfecBble   depuis  quelques  années   qui  souhaitait  ré-­‐aborder  la  quesBon  des   modalités  d’amélioraBon  de  la  situaBon  en   acceptant  de  sorBr  des  schémas  classiques   qui  a  opté  pour  la  conduite  :   •  d’un  diagnosBc  organisaBonnel  complet,       •  d’une  revue  de  processus,  jusqu’à  faire  évoluer  les   processus  de  la  sphère  «  OPERATIONS  FINANCIERES  »  
  7. Les  étapes  clés  !   1-­‐  Revue  de  processus  

    IdenBficaBon  des   axes   d’amélioraBons   Partage,   PriorisaBon,     Plan  d’acBons   2-­‐  IndustrialisaBon  du   rapprochement  Compta-­‐ GesBon   EvaluaBon  des   modalités  de   réalisaBon   Proof  of  concept,   développement   agile   3-­‐  IdenBficaBon  des   données  uBlisées   par  la  foncBon   Finances-­‐Risques   Recensement  de   toutes  les  sources   uBlisées   Analyse  des   données,   DicBonnaire  de   données   4-­‐  Enrichissement   du  CRI  nécessaire   au  rapprochement   Compta-­‐GesBon   Analyse  des  écarts   entre  existant   (disponible)  et   besoins   Enrichissement  de   l’existant   5-­‐  Mise  à   disposiBon  des   données  à  la   foncBon  Finances-­‐ Risques   Leur  uBlisaBon   SécurisaBon  des   travaux  des   méBers   Réduc(on  des   délais  de  livraison   des  mé(ers   Sécurisa(on  de  la   communica(on   Financière  
  8. Etat  des  lieux  des  procédures  MéBer   >  Rapprochement  Compta-­‐GesBon

     perfecBble   Comptes   Pierre   Paul     Jacques   Blanc   …   •  Chacun  des  comptables  du  Back  Office   jusBfiait  une  parBe  du  plan  de  compte   avec  ses  propres  méthodes   –  Problèmes  de  complétude   –  Pas  d’approche  systémaBque   –  Lenteur,  écarts  de  délai  dans  les  livraisons   –  Pas  de  documentaBon  /  transparence   Complétude   Périmètre  non  pris  en  compte  
  9. IdenBfier  les  axes  d’amélioraBon  possibles   •  Travailler  à  la

     qualité  des  données,     –  praBquer  des  revues  de  données  détaillées,     –  enrichir  les  bases  des  données  manquantes,     –  fiabiliser  le  cas  échéant…   •  OpBmiser,  sécuriser,  urbaniser  les  traitements  et  les   ouBls  (STP),   •  Mutualiser  les  moyens  alloués  aux  travaux  de   cadrage  comptable.  
  10. Cible  foncBonnelle  :     référenBel  unique  de  données  unifiées

      Trésorerie Règlements  /   Livraisons Paiements  /   Flux  de  cash Suivi  des   confirmations Maitrise  de   l’activité,  Contrôle Reporting Rapprochements   compta    gestion Comptabilité French  /  IFRS Opérations  et Flux  de  cash Middle,   Reporting Analyse  des   opérations,  suivi des  paramètres  de marché,  leurs  impacts dans  le  temps Notations Caractéristiques   élémentaires   nécessaires  à   l’administration   des     Opérations Information  de  Synthèse Comptabilité   Générale,  dont     COREP  et  FINREP Les  données  sont   cadrées   comptablement,     mises  en  qualité,   enrichies,  avant   d’être  mises  à   disposition  des   métiers   utilisateurs Contrôle  des   échéanciers Contrôle  de   Gestion
  11. La  cible  :  un  Système  d’InformaBon    urbanisé   Situation

    en 2006 Application Front Application Back Office Calcul de VAR Risque de contreparties Interface Middle et Risques ALM et CDG ALM Stock et Flux Flux Contrôle de Gestion saisie Reuter Fin info Bloom berg Situation cible mi -2007 Appli Front Analyse des opérations / marchés Risque de contreparties / Limites Interface Middle et Risques ALM et CDG ALM Taux / liquidite Contrôle de Gestion Reuter Fin info Bloom berg Format pivot Unicit é des donn é es Outil de Back Office Financier Back des autres Fronts Autres Fronts D é riv é s log é s dans des filiales de Cr é dit Bail Couverture des comptes à terme structur é s Appli Back Office Comptabilit é R é glementaire + Consolidation Groupe Piste d ’ audit Unicit é / coh é rence des donn é es ’ l ’ Front DOF Autres Back Offices cr é dits
  12. Une  approche  itéraBve  et  incrémentale   avec  tests  d’acceptaBon  

    *  CRI  :  Compte-­‐Rendu  d’Inventaire   *    
  13. Processus  itéraBf  et  incrémental   •  De  plus  en  plus

     de  comptes,  et  de  contrats,  traités  à   chaque  itéraBon  (>  21  000  contrats)   •  Traitements  adaptés  et/ou  étendus  à  chaque  itéraBon   •  Tests  d’acceptaBon  à  chaque  fin  d’itéraBon  
  14. Equipe  pluridisciplinaire     •  OrganisaBon,  comptabilité,  IT,  …  

    •  1  Consultant  agile,   •  1  InformaBcien,   •  2  Consultants  expérimentés  AMOA,  les  comptables,   •  La  combinaison  de  savoir-­‐faire  pour  :   –  Délivrer  au  plus  tôt  des  résultats  effecBfs  et  uBles   •  AmélioraBon  conBnue,  pragmaBsme,   •  Vélocité,  prédicBbilité,   –  Délivrer  mieux  en  collaboraBon  des  résultats  partagés     •  Refactoring,  découpage  par  lots  gérables,   •  Reconnaissance  de  l’apport  de  chacun  
  15. Le  parB  pris  de  la  facilitaBon   •  ValorisaBon  des

     «  sachants  »  méBer   •  Respect  des  individus  dans  la  durée   •  ImplicaBon  conBnue  des  «  sachants  »   •  ObjecBf  de  résultat  à  moyen  terme       •  Lâcher  prise  favorisant  créaBvité  et  innovaBon  dans   les  soluBons  développées  
  16. Avantages  pour  les  «  sachants  »   Conduite  du  changement

      •  Ils  deviendront  les  «  uBlisateurs  »  de  la  soluBon   –  Ils  vont  bénéficier  de  la  valeur  ajoutée  dégagée  avant  tout   pour  eux,   –  Avantages  :  confort,  efficacité,     –  Maîtrise  foncBonnelle,  pas  de  perte  du  contenu   •  Ils  pourront  se  consacrer  à  l’analyse  des  écarts  –  à   leur  jusBficaBon  dans  de  meilleures  condiBons   –  Les  comptables  consacrent  une  plus  grande  parBe  de  leur   temps  aux  travaux  à  forte  valeur  ajoutée  
  17. Bénéfices  de  la  soluBon   •  Tests  d’acceptaBon  réalisés  durant

     le  développement  :   –  Comparaison  du  solde  reconsBtué  avec  le  solde  issu  de  la   comptabilité  pour  chacun  des  comptes,   –  Approche  itéraBve  compte  par  compte,  jusqu’à  couvrir   l’ensemble  du  plan  de  comptes,   •  DocumentaBon  du  processus  mécaniquement  à  jour  et   disponible  à  tous  (et  aux  auditeurs  !)   •  CollaboraBon  en  équipe  pluridisciplinaire  -­‐>  bons   critères  d’acceptaBon  (foncBons,  usages)   •  Respect  des  individus  -­‐>  contribuBons  complètes,   garantes  de  le  présence  de  tous  les  critères  nécessaires    
  18. Compléter  les  services  et  les  données  pour   répondre  à

     tous  les  besoins  MéBers   •  Echanges,  ateliers  avec  les  MéBers   •  Cartographie  des  sources  uBlisées  par  les  MéBers   •  Analyse  des  données  contenues  dans  chacune  des  sources   •  Dédoublonnage  des  données   •  IdenBficaBon  des  écarts  par  rapport  à  la  soluBon  socle   •  Enrichissement  de  la  soluBon  Socle     •  Mise  à  disposiBon  des  données  aux  MéBers  
  19. TransformaBon   •  Les  acteurs  du  côté  des  MéBers  ont

     été     – moteurs,  contributeurs   – associés  au  changement   •  Dynamique  de  collaboraBon  préservée    
  20. L’agilité   Le  travail  est  organisé   en  cycles  courts

      Le  management   n’interrompt  pas   l’équipe  pendant  un   cycle   L’équipe  rend  des   comptes  au  client,  pas   au  manager   L’équipe  esBme  le   temps  qu’il  lui  faut     L’équipe  décide  du   travail  qu’elle  peut   faire  en  un  cycle   L’équipe  décide   comment  faire  le   travail  pendant  un   cycle   L’équipe  mesure  ses   propres  performances   Les  objecBfs  à   a`eindre  sont  définis   avant  le  départ  de   chaque  cycle   Les  objecBfs  sont   définis  par  des  usages   du  produit  :  ‘user   stories’   Chercher  à   systémaBquement   lever  les  obstacles  
  21. Conclusion  d’un  point  de  vue  Agile   •  Confiance  dans

     la  soluBon   –  Tests  de  non-­‐régression  au  niveau  foncBonnel   •  AcceptaBon  «  automaBsées  »   •  Valeur  crée  réelle     •  Accueil  du  changement  posiBf  -­‐>  fait  du  sens  au  niveau   méBer  /  sachants   •  Maitrise  des  risques  coûts  /délais   •  ProducBon  de  valeur  immédiate  par  les  itéraBons,  et   couverture  de  l’ensemble  du  plan  de  comptes  en  3  mois  
  22. Conclusion  d’un  point  vue  MéBer   >  AutomaBsaBon  de  la

     jusBficaBon  du  plan  de  comptes   RaBonalisaBon   Homogénéité  des   méthodes   Couverture   complète  «  du   plan  de  comptes  »   DocumentaBon   Transparence   RéducBon  des   délais  d’arrêté   comptable  
  23. Références   •  ArBcle  Revue  Banque   –  «  Unifier

     les  données  de  la  foncBon  finances-­‐risques  »   -­‐  h`p://bit.ly/19UBt48     –  Format  papier  disponible  J   •  Revue  Banque   –  h`p://www.revue-­‐banque.fr   •  Scrum  Conseil   –  h`p://www.scrumconseil.fr