Recruiting FACTBOOK_内部統制部

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1. 内部統制部について CONFIDENTIAL © PayPay 1
2. 当社の内部統制部が目指す姿 ー 他部門から頼りにされる存在 •役割/機能：「評価」 ×「アドバイザリー」 の双方を兼備 •事業との関係：財務報告の信頼性と事業成長を同時に支えるパートナー • 関り方：早期からの相談先（課題を一緒に検討・解決） 一般的 な会社 •役割/機能：ルール遵守の「評価・チェック」が中心 •事業との関係：チェック機関・スピードの制約 • 関り方：発生後の確認・指摘 Mission •財務報告の信頼性向上→高い専門性を背景とした堅実なガバナンスと統制を構築 •持続的な事業成長への貢献→利害関係に縛られない中立的な相談先 CONFIDENTIAL © PayPay 2
3. 内部統制部職務分掌 ❏ US-SOX評価 ❏ 内部統制文書の作成・更新支援 ❏ 内部統制の不備の是正・改善計画の策定支援および改善進捗のモニタリング ❏ 外部監査人との評価スコープ、スケジュール、評価手法等の協議・連携・折衝 ❏ グループ全体の評価結果の経営層への報告 ❏ 各グループ会社の内部統制の取り組みの統括、実行支援 ❏ 新サービス・M&A・基幹システム導入等に伴う内部統制デザインのアドバイス CONFIDENTIAL © PayPay ▪ 3
4. 組織概要 CONFIDENTIAL © PayPay 4
5. 会社組織図（ 2026年8月） 経営会議 金融事業 統括本部 経営戦略 統括本部 コーポレート 統括本部 取締役会 監査等委員会 代表取締役社長 中山 一郎 内部監査本部 法務リスク 統括本部 事業推進 統括本部 営業統括本部 プロダクト 統括本部 経営戦略本部 財務本部 経理本部 経理部 連結経理部 財務統制部 内部統制部 CONFIDENTIAL © PayPay 5
6. 経理本部 組織概要（ 2026年8月〜） 経理本部 経理1 加盟店取引以外、取引先管理、小口精算、固定資産 経理2 売上管理、加盟店取引 経理部 経理企画 主計 マニュアル/コンフル整備/社員教育、予算/契約/コスト削減、グーグルフォルダ管理、Accounting企画（事 業仕訳/Product調整）、経理内Snowflake管理 親会社報告PKG取りまとめ、DIVA PKG本表作成、単体決算分析・速報、統計関係報告 連結経理1 IFRS連結、子会社管理 連結経理2 IFRS開示 連結経理部 税務 財務統制部 統制整備 経理本部内の内部統制整備とりまとめ DX推進 ERP他システムの導入、システム化推進・運用管理、アカウント管理、DataBricksガイドライン IT 内部統制部 業務統制 CONFIDENTIAL © PayPay 税務 ・財務報告にかかる内部統制の経営者評価の実施 ・第１線・第２線およびグループ会社への内部統制構築支援（新サービス審査、不備対応等） 6
7. 内部統制部 人員構成 年齢構成・社歴 専門性 30代〜40代中心 ※中途採用比率 100％ 社歴：入社 1〜6年目 有資格者が多数在籍 CONFIDENTIAL © PayPay CPA（公認会計士）、CIA、CISA等 7
8. 内部統制部 マネジメントメンバー 経理本部長 内部統制部長 松田 あろう 椙下 翔太 • • CONFIDENTIAL © PayPay メーカー、航空機リース会社などで財務諸表作 成作業に従事、その後 FinTech会社の経理・ IT を担当 • 公認会計士試験合格後、大手監査法人で財務 諸表監査に7年、アドバイザリー業務 11年従事 • 2025年よりPayPayに入社 2023年よりPayPayに入社 IT統制チームリーダー 業務統制チームリーダー 佐藤 高道 阿部 一太 • 銀行系システム会社でのシステムエンジニアと してシステム開発、その後、大手監査法人やコ ンサルティング会社でシステム監査等に従事 • USCPA取得後、大手監査法人でアドバイザリー 業務に従事、その後外資系損害保険の内部監 査部において、 US-SOX評価を担当 • LINE(株)からPayPayへの出向後に 2024年に PayPayに転籍 • 2025年よりPayPayに入社 8
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