Recruiting FACTBOOK_内部統制部

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1. 内部統制部について CONFIDENTIAL © PayPay 1
2. 当社の内部統制部が目指す姿 ー 他部門から頼りにされる存在  Mission • 財務報告の信頼性向上 高い専門性を背景として、財務報告リスクを評価し、堅実なガバナンスと統制の構築に寄与する • 持続的な事業成長への貢献 利害関係に縛られない中立的な相談先として、事業展開と同じスピード感で事業成長を支える PayPay内部統制部の目指す姿 一般的な会社 • 役割/機能: 「評価」×「アドバイザリー」の双方を兼備 • 役割/機能: ルール遵守の「評価・チェック」が中心 • 事業との関係: 財務報告の信頼性と事業成長を同時に支えるパートナー • 事業との関係: チェック機関・スピードの制約 • 関わり方: 早期からの相談先（課題を一緒に検討・解決） • 関わり方: 発生後の確認・指摘 CONFIDENTIAL © PayPay 2
3. 内部統制部職務分掌    US-SOX評価 内部統制構築支援 グループ会社支援 財務報告の信頼性向上 事業の成長に伴走 グループ全体のガバナンス強化 新サービスの立ち上げ、M&Aの実行、基幹システ ムの導入などに伴い、発生しうるリスクを未然に防 ぐための最適な内部統制デザインのアドバイスを 提供するため、各プロジェクトの企画段階から関与 します。 各グループ会社における内部統制の取り組み全体 を統括し、それぞれの規模やフェーズに応じた自律 的な統制の仕組み構築と実行を強力に支援しま す。 • 内部統制文書の作成・更新支援 • 不備の是正・改善計画策定および進捗モニ タリング • 外部監査人との協議・連携・折衝（スコー プ、スケジュール等） • 評価結果の経営層への報告 CONFIDENTIAL © PayPay 3
4. 組織概要 CONFIDENTIAL © PayPay 4
5. 会社組織図（ 2026年8月） 経営会議 金融事業 統括本部 経営戦略 統括本部 コーポレート 統括本部 取締役会 監査等委員会 代表取締役社長 中山 一郎 内部監査本部 法務リスク 統括本部 事業推進 統括本部 営業統括本部 プロダクト 統括本部 経営戦略本部 財務本部 経理本部 経理部 連結経理部 財務統制部 内部統制部 CONFIDENTIAL © PayPay 5
6. 経理本部 組織概要（ 2026年8月〜） 経理本部 経理1 加盟店取引以外、取引先管理、小口精算、固定資産 経理2 売上管理、加盟店取引 経理部 経理企画 主計 マニュアル/イントラ整備/社員教育、予算/契約/コスト削減、グーグルフォルダ管理、Accounting企画（事業 仕訳/Product調整）、経理内Snowflake管理 親会社報告PKG取りまとめ、DIVA PKG本表作成、単体決算分析・速報、統計関係報告 連結経理1 IFRS連結、子会社管理 連結経理2 IFRS開示 連結経理部 税務 財務統制部 統制整備 経理本部内の内部統制整備とりまとめ DX推進 ERP他システムの導入、システム化推進・運用管理、アカウント管理、Databricksガイドライン IT 内部統制部 業務統制 CONFIDENTIAL © PayPay 税務 ・財務報告にかかる内部統制の経営者評価の実施 ・第１線・第２線およびグループ会社への内部統制構築支援（新サービス審査、不備対応等） 6
7. 内部統制部 人員構成 年齢構成・社歴 専門性 30代〜40代中心 ※中途採用比率 100％ 社歴：入社 1〜6年目 有資格者が多数在籍 CONFIDENTIAL © PayPay CPA（公認会計士）、CIA、CISA等 7
8. 内部統制部 マネジメントメンバー CONFIDENTIAL © PayPay 経理本部長 内部統制部長 松田 あろう 椙下 翔太 • メーカー、航空機リース会社などで財務諸表作 成作業に従事、その後 FinTech企業の経理・ IT を担当 • 公認会計士試験合格後、大手監査法人で財務 諸表監査に7年、アドバイザリー業務に 11年間 従事 • 2023年よりPayPayに入社 • 2025年よりPayPayに入社 IT統制チームリーダー 業務統制チームリーダー 佐藤 高道 阿部 一太 • 銀行系システム会社でのシステムエンジニアと してシステム開発、その後、大手監査法人やコ ンサルティング会社でシステム監査等に従事 • USCPA取得後、大手監査法人でアドバイザリー 業務に従事、その後外資系損害保険会社の内 部監査部において、 US-SOX評価を担当 • LINE(株)からPayPayへの出向後、 2024年に PayPayに転籍 • 2025年よりPayPayに入社 8
9. とあるメンバーの 1日 A DAY IN THE TEAM PPに入社して 1年 業務統制担当 「大手監査法人から昨年転職。思った以上のスピード感で、刺激の多い毎日を 送っています。趣味はポケモンGOとポーカーです！」 9:30 10:00 11:00 12:00 13:00 15:00 17:00 18:00 ［出社］ ［相談対応］ ［文書評価］ ［ランチ］ ［文書評価］ ［チームMTG］ ［資料作成］ ［退社］ 検討事項も多いですが、部門のみなさ まが新サービスローンチに向け尽力さ れているので、お力添えできるよう頑 張っています。 CONFIDENTIAL © PayPay 四ツ谷本社付近のおすすめランチメニュー • ドンジョヴァンニ（パスタプレート） • 雪梅花（日替わり） • だひゃん（純豆腐） 米国監査基準等に準拠した水準の統 制かを確認、必要に応じて改善のご相 談などをさせて頂きます。 統制の高度化や、不備の改善施策につい ての外部監査法人との協議資料の準備 です。 グループ会社にも部分出向しており、情 報連携用の資料等も作成します。 9
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