Introduction au provisionnement

Séminaire de DiAF Vietnam (assodiaf.org)
Juillet 2016
Cuong Nguyen-Quoc et Duc-Hien Vu

Transcript

1. Provisionnement Claims Reserving Séminaire de DIAF Vietnam Juillet 2016 http://assodiaf.org/ Cuong Nguyen-Quoc (Mazars) & Duc-Hien Vu (EY)
2. Cycle de vie d’un sinistre
3. Décomposition de la charge ultime • Provision Dossier/Dossier : estimée par le gestionnaire de sinistres • IBNeR : Incurred But Not enough Reported ( >0 ou <0) • IBNyR : Incurred But Not yet Reported ( > 0) • IBNR = IBNeR + IBNyR : à estimer par l’actuaire
4. Diagramme de Lexis
5. Méthodes les plus utilisées au monde Source : Non Life Reserving practices – Report n°1 [ASTIN, 2016]
6. Méthodes agrégées • Faciles à implémenter, souvent utilisées pour les sinistres attritionnels, homogènes • Données agrégées (par année de survenance ou année de déclaration) • Méthodes développées depuis longtemps, très utilisées en pratique • triangle de liquidation (run-off triangle) • Triangle de données cumulées (cumulated triangle) ; ex : Chain-ladder, Bornhuetter- Ferguson • Triangle de données incrémentales (incremental triangle) ; ex : Additive Loss Reserving (ALR), Cape Cod • Données utilisées : • Charges (Incurred) / Payés (Paid) ; ex : Chain ladder • ou les deux ; ex : Munich Chain-ladder • Estimateur(s) : • IBNR (sans distinction entre IBNeR et IBNyR); ex : Chain-ladder • Distinction entre IBNeR et IBNyR ; ex : Schnieper
7. Exemples de méthodes agrégées 2 visions extrêmes : • Chain-ladder : ne repose que sur le triangle • Loss ratio : un ratio S/P estimé × Prime (a priori) • Autres méthodes : mixtes des 2 visions extrêmes (Bornhuetter – Ferguson)  crédibilité • Choix de méthodes dépend de la qualité des données disponibles
8. Méthodes ligne à ligne • Développer chacun des sinistres Nécessiter des données détaillées • Souvent utilisées pour les sinistres atypiques, non-homogènes • En cours de développement; attirer plus d’attention pendant ces dernières années avec les techniques de machine learning, big data, etc. • 2 classes : méthodes paramétriques & méthodes non-paramétriques
9. Vocabulaire • Cadence de développement (payment pattern) • Coefficient/facteur de développement (link-ratio) • Loss ratio • Sinistres ouverts (open claims) / Sinistres clos (closed claims) • Charge (incurred) / Payés (Paid) • Bootstrap • Risque à 1 an (one-year risk) • Tail factor
10. Références • « Bible » de Mario V.Wuthrich & Michael Merz  • Mémoires d’actuariat : http://www.ressources-actuarielles.net/ • Articles en ligne : http://www.cassknowledge.com/research/a rticle/stochastic-claims-reserving-general- insurance