新しいNISAざっくり解説

新しいNISA ざっくり解説

今⽇の話題・既に利⽤している⼈・これから利⽤予定の⼈ NISA制度をに新しいNISAを解説します

2022年12⽉16⽇ 2023年度税制改正⼤綱が公表

2024年からNISAを新しくします︕ 「貯蓄から投資」の流れを加速させるで

こんな感じで新しくしますよ︕ ⾦融庁ホームページより引⽤

現制度から何が変わるのかなるほど、わからん誰か教えてクレメンス

現制度と⽐べて主に4点改良されます安⼼してください改悪ではありません

① つみたてNISAと⼀般NISA が併⽤できる

現制度ではどちらか⼀⽅だけ利⽤可能つみたて NISA ⼀般 NISA 今年はどちらにしようかな︖

併⽤可の変更に伴って呼称も変わることに新制度では

つみたてNISA ⇒ つみたて投資枠⼀般NISA ⇒ 成⻑投資枠現制度新制度新制度では、NISA⼝座の中に２つの枠を包含する
思想に変わったんだよ

新制度では同時にどちらも利⽤可能つみたて投資枠成⻑投資枠いっぱい投資ができるよ︕ やったねたえちゃん︕

② ⾮課税保有期間が無期限になる

現制度の⾮課税期間つみたてNISA ⼀般NISA 20年 5年

現制度で⾮課税期間を過ぎるとどうなるの

⾮課税期間終了時つみたてNISAの場合課税⼝座に強制払い出し

⾮課税期間終了時⼀般NISAの場合・課税⼝座への払い出し・ロールオーバー・売却のいずれか⼀つを選べる

現制度では⾮課税期間終了後の出⼝戦略を強く意識する必要がある売却タイミングを間違えたら損失もありえるからね

新制度なら⾮課税期間が無期限のため出⼝戦略を綿密に考える必要はない気⻑に待って「取得額＜評価額」の時に売却すれば良いんやで

③ 年間投資枠が倍増

現制度の年間投資枠つみたてNISA ⼀般NISA 40万円 120万円

新制度の年間投資枠つみたて投資枠成⻑投資枠 120万円 240万円

つみたて投資枠は３倍成⻑投資枠は２倍に倍増新制度はつみたてなら毎⽉10万円⾏けるので、資産形成のスピードも3倍になるゾ

④ ⾮課税保有限度額(総枠)が再利⽤できる

現制度だとあまり意識しないが… 仕組み上、年間投資枠の⽅に関⼼を引くよね

現制度の⾮課税保有限度額つみたてNISA ⼀般NISA 800万円 600万円

現制度では売却後に保有限度額は復活しない⼀度使⽤した枠は⼆度と戻りませんよ︕

新制度の⾮課税保有限度額 1,800万円最⼤1,200万円総枠総枠の内成⻑投資枠

新制度では売却後に買付額分の総枠が復活する枠の上限も増えたし、売却で復活するので、運⽤しやすくて良いですね︕

⾮課税保有限度額(総枠)であり年間投資枠ではない年内に購⼊とスイッチングをすると、投資枠を消費するから気をつけてなしかし、復活対象は

まとめ

1. NISAが2024年から新制度に 2. 新制度は主に４点改良 ① ２種類の枠併⽤可 ② 保有期間無期限化
③ 年間投資枠倍増 ④ 保有限度額再利⽤可

お⾦に労働してもらって賢く⽣きよう︕

ご清聴ありがとうございました

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Hiroki Sugawara

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