20210205【BTF2021】freeeのデータ活用を効率的に！kansapoの開発背景と苦労話

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1. 税理士法人つばめ 公認会計士・税理士 社員 河村浩靖 freeeのデータ活用を効率的に！ kansapoの開発背景と苦労話

2. プロフィール 河村浩靖 税理士法人つばめ 公認会計士・税理士 ・2005年 公認会計士2次試験合格後、新日本監査法人にて上場企業の法定監査や公益 法人監査、内部統制監査・コンサルティング等の業務を行う ・2010年 税理士法人にて主に中小企業の記帳代行・税務申告や上場会社の連結決算 や開示業務支援、上場準備支援等を行う

   ・2012年 独立開業 ・2017年 税理士法人つばめ設立 ・2019年1月 NPO法人のための会計支援アプリ「Nport」をリリース ・2020年11月 クラウド監査アシスタント「kansapo」をリリース ・2020年11月17日 Nportが全国47都道府県のNPO支援組織が選ぶ第4回「社会課題 の解決を支えるICTサービス大賞」の『NPO運営支援部門部門賞』と『大賞』を受賞 ・2020年12月16日 kansapoが「freeeアプリアワード2020 」の『大賞』を受賞 @kawamura_cpa 2

3. アプリご紹介 kansapo アジェンダ 3 kansapo 開発背景 ・苦労話 専門的な判断 と単純作業を 分解する

   freee APIで 実現する リアルタイム 監査

4. アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景 ・苦労話 専門的な判断 と単純作業を 分解する freee APIで

   実現する リアルタイム 監査 アジェンダ 4 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 専門的な判断と単純 作業を分解する freee APIで 実現する リアルタイム監査

5. kansapoとは：freee情報活用課題 経営者 経企 内部 監査 会計 事務所 証券 会社 監査

   法人 社内 経理 加工 加工 加工 加工 加工 目的に応じて必要な情報に都度アクセスし、加工して提出 J-SOX 業務監査 F/S作成 予実管理 F/S作成 内部統制 予実管理 予実管理 5 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 freee APIで 実現する リアルタイム監査 専門的な判断と単純 作業を分解する

6. 経理 kansapoとは：課題解決！ kansapoを通じて目的に応じた適切な情報を取得し、加工せず提出 （データマネジメントも可能） 経営者 経企 内部 監査 会計 事務所

   証券 会社 監査 法人 社内 予実管理 F/S作成 内部統制 予実管理 F/S作成 予実管理 J-SOX 業務監査 6 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 freee APIで 実現する リアルタイム監査 専門的な判断と単純 作業を分解する

7. kansapo機能ご紹介（一部） 7

8. 経理 ①データマネジメント機能 → ②データ活用 経営者 経企 内部 監査 会計 事務所

   証券 会社 監査 法人 社内 予実管理 F/S作成 内部統制 予実管理 F/S作成 予実管理 J-SOX 業務監査 8 ②データ活用 ①データマネジメント機能 アプリご紹介 kansapo

9. 9 アプリご紹介 kansapo ①データマネジメント機能

10. 仕訳帳・試算表API 整理 仕訳・残高チェック カスタムルール デフォルト税区分 タグチェック 検索結果の質を高めるためにデータ活用前にデータベースの整理を行う 10 アプリご紹介 kansapo

11. 科目ごとに「管理したいタグ」と「使用する税区分」を設定する 11 アプリご紹介 kansapo

12. カスタムルールで「確認したい会計処理のルール」を設定する 12 アプリご紹介 kansapo

13. 仕訳チェックを実行することで 確認すべき仕訳が検出される 13 アプリご紹介 kansapo

14. 「freeeへ」をクリックすることにより仕訳帳で修正可能 14 アプリご紹介 kansapo

15. タグ別の残高がマイナスとなっている場合残高チェックで検出される 15 アプリご紹介 kansapo

16. 科目・タグ・税区分及び残高が整理され freeeというDBがキレイに！ 科目・タグ・税区分・残高 16 アプリご紹介 kansapo

17. 17 アプリご紹介 kansapo ②データ活用

18. データ活用例１：監査法人による監査対応を目的としたデータ活用 仕訳帳・試算表API 期間比較 月次推移 カスタム科目 18 アプリご紹介 kansapo

19. 期間比較→四半期ごとに数字並べて増減計算した表 19 アプリご紹介 kansapo

20. 月次推移→前年同期の数字と比較した表 20 アプリご紹介 kansapo

21. 分析用のカスタム科目を作成する KPIと売上の推移に整合 性があるかを確認するた めに作成 滞留債権の可能性を確認 するために作成 1人当たり人件費の推移 を閲覧し異常増減の有無 を確認するために作成 21

    アプリご紹介 kansapo 1月当たり売上高を算出 するために作成

22. カスタム科目と明細別の内訳をみて増減分析をし増減内容をメモで文書化する 22 アプリご紹介 kansapo

23. データ活用例２：カスタムレポート 23 アプリご紹介 kansapo

24. アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景 ・苦労話 専門的な判断 と単純作業を 分解する freee APIで

    実現する リアルタイム 監査 アジェンダ 24 kansapo 開発背景・苦労話 アプリご紹介 kansapo freee APIで 実現する リアルタイム監査 専門的な判断と単純 作業を分解する

25. kansapoの開発背景・苦労話 25 kansapo 開発背景・苦労話 アプリご紹介 kansapo 元会計士エンジニア との出会い Nport開発チームで会食 ここで元会計士のエンジニアさんと

    出会い、kansapoの構想（監査法人 監査を効率化したい！）を共有 2018年4月 kansapo 開発開始 Nportの開発経験を生かして 比較的スムーズに進む 2019年2月 監査法人監査を受ける 会社向けなのでデータ が重い問題多発・・・ （特に取引先別の試算表） AI月次監査 サービス停止メール AI月次監査のバトンを 勝手に受け取る 2020年5月 kansapo本リリース！ 弊法人のお客様に 使っていただいていたが アプリストアに登録し本格リリース 2020年11月 2020年12月 freeeアプリアワード2020 大賞受賞！ データ重すぎて 同期できない。。。 kansapoにチェック 機能を実装！ 運命的な 出会い freee APIで 実現する リアルタイム監査 増減分析しようとしても freeeの中身がキレイ じゃないと意味がない 問題勃発 タグ未選択とか マイナス残高を なくしたい！ 専門的な判断と単純 作業を分解する

26. アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景 ・苦労話 専門的な判断 と単純作業を 分解する freee APIで

    実現する リアルタイム 監査 アジェンダ 26 専門的な判断と単純 作業を分解する アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 freee APIで 実現する リアルタイム監査

27. 混ざる「専門的な判断」と「単純作業」 27 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 (1)専門的な判断を伴う 単純作業 (2)専門的な判断をする ための単純作業

    専門的な判断×単純作業 ・税区分チェック 使われている税区分の内容 軽減税率の可能性 個別対応方式の税区分の内容 等々 ・会計処理チェック 少額減価償却資産・一括償却資産の可能性 資本的支出の可能性 源泉徴収漏れの可能性 交際費の可能性 等々 ・分析のための準備作業 四半期ごとの増減額・率の算出 対前年同期、対前月の増減額・率の算出 タグ（取引先・品目・部門）別の比較 部門別実績値の集計・予算との比較 等々 仕訳・試算表データや科目明細を利用して 判断しながらデータ加工が行われているのが現状 freee APIで 実現する リアルタイム監査 専門的な判断と単純 作業を分解する

28. 「専門的な判断」と「単純作業」を分解 28 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 (1)専門的な判断を伴う 単純作業 (2)専門的な判断をする ための単純作業

    専門的な判断×単純作業 freee APIで 実現する リアルタイム監査 ・専門的な判断 デフォルト税区分 カスタムルール ・単純作業 仕訳チェック ・専門的な判断 カスタム科目の作成 ・単純作業 期間比較、月次推移 ・専門的な判断 人による修正判断 ・専門的な判断 人による分析 専門的な判断と単純 作業を分解する

29. アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景 ・苦労話 専門的な判断 と単純作業を 分解する freee APIで

    実現する リアルタイム 監査 アジェンダ 29 freee APIで 実現する リアルタイム監査 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 専門的な判断と単純 作業を分解する

30. 現状 30 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 被監査会社 開示 連結（決算） 単体（決算）

    内 部 統 制 評 価 開示監査 連結監査 単体監査 監査法人 Input Ctrl Ctrl Ctrl RISK RISK RISK 単体決算・連結決算・開示及び監査が分断されている freee APIで 実現する リアルタイム監査 専門的な判断と単純 作業を分解する

31. 実現の方向性①：freee×kansapo 31 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 被監査会社 開示 連結（決算） 単体（決算）

    内 部 統 制 評 価 開示監査 連結監査 単体監査 監査法人 Input Ctrl Ctrl Ctrl RISK RISK RISK freee×kansapoによってデータを適切に収集・分析し リアルタイム監査を実現する（単体は） freee APIで 実現する リアルタイム監査 専門的な判断と単純 作業を分解する

32. 実現の方向性②：①×連結アプリ 32 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 被監査会社 開示 連結（決算） 単体（決算）

    内 部 統 制 評 価 開示監査 連結監査 単体監査 監査法人 Input Ctrl Ctrl Ctrl RISK RISK RISK 連結 アプリ 機能拡張 freeeと開示システムとAPI連携した連結アプリを作成し kansapoの機能を拡張することによってリアルタイム監査を実現する freee APIで 実現する リアルタイム監査 専門的な判断と単純 作業を分解する

33. リアルタイム記帳・経理・経営・監査！ 33 アプリご紹介 kansapo kansapo 開発背景・苦労話 freee APIで 実現する リアルタイム監査

    リアルタイム 監査 リアルタイム化3ステップ リアルタイム化4ステップ 専門的な判断と単純 作業を分解する

34. 税理士法人つばめ 公認会計士・税理士 社員 河村浩靖 ご清聴ありがとうございました